Überweisung (Zahlungsverkehr)

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DieÜberweisung(englischwire transfer) ist imbargeldlosen ZahlungsverkehrderZahlungsinstituteeinZahlungsinstrument,bei dem einZahler(Schuldner) sein kontoführendesKreditinstitutauffordert,Buchgeldzu Lasten seinesGirokontosdem Konto desZahlungsempfängers(Gläubiger)gutzuschreiben.[1]

Allgemeines

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Die Überweisung ist nebenLastschrift,Scheck,Wechsel(beide letzteren sind inzwischen unbedeutend) undZahlungdurchKredit-,Debit-oderChargekarteein Zahlungsinstrument des bargeldlosen Zahlungsverkehrs. Während bei Scheck, Wechsel und Lastschrift dieAktivitätvom Zahlungsempfänger ausgeht (englischpull), löst bei der Überweisung der Zahler den Zahlungsvorgang aus (englischpush). Der überwiegende Umsatzanteil an allen bargeldlosen Transaktionen entfällt in Deutschland traditionell auf Überweisungen, deren Anteil seit Jahren stabil bei etwa 90 % aller unbaren Zahlungsinstrumente liegt.

Beteiligte an einer Überweisung sind:

  • derZahler„ist einenatürlicheoderjuristische Person,die Inhaber eines Zahlungskontos ist und die Ausführung einesZahlungsauftragsvon diesem Zahlungskonto gestattet oder, falls kein Zahlungskonto vorhanden ist, eine natürliche oder juristische Person, die den Zahlungsauftrag erteilt “(§ 1Abs. 15ZAG);
  • dessen kontoführendes Zahlungsinstitut („ist ein Zahlungsdienstleister, der für einen Zahler ein Zahlungskonto bereitstellt und führt “, § 1 Abs. 18 ZAG);
  • das kontoführende Zahlungsinstitut des Zahlungsempfängers;
  • derZahlungsempfänger(Gläubiger), eine natürliche oder juristische Person, die den Geldbetrag, der Gegenstand einesZahlungsvorgangsist, als Empfänger erhalten soll (§ 1 Abs. 16 ZAG);
  • die nationaleZentralbank(z. B.Bundesbank,OeNB,BNS) bei Überweisungen zwischen unterschiedlichen Instituten, die nicht demselbenGironetzangehören;
  • dieEuropäische Zentralbankbei innereuropäischen Überweisungen.

Damit gibt es bei einer Überweisung mindestens drei Beteiligte, wenn dieBankverbindungdes Zahlungsempfängers mit der des Zahlers übereinstimmt; ansonsten sind es vier Beteiligte.

Geschichte

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Die Ursprünge des heutigen Giroverkehrs lassen sich auf diealtbabylonische Zeitzurückführen. Zu Zeiten derPtolemäer(3. bis 1. Jahrhundertvor Christus) gab es inÄgypteneinen Vorläufer des Giroverkehrs auf der Grundlage vonGetreidealsGuthaben.[2]Wer in staatlichenKornspeichernlagerte, unterhielt bei der Verwaltung ein Konto, wobei die in Korn zu entrichtendenSteuernvom Konto abgeschrieben wurden.[3]Nach denPerserkriegen(490 bis 449 v. Chr.) waren es vor allem dieTrapeziteninGriechenland(heute nochgriechischτραπεζαtrapeza,deutsch‚Bank‘), die vonPrivatpersonenDepositen entgegennahmen und Aufträge zur Zahlungsleistung ausführten.[4]Das römische Pendant waren dieArgentarii,die Zahlungen durch Umschreibung in ihren Geschäftsbüchern vermittelten. Die römischen Ausdrückerescribereoderremittereerhielten die Bedeutung von ‚bezahlen‘.[5]

ImChinaderTang-Dynastie(618 bis 907nach Christus) entstand fürSteuerzahleroder beiGeschäftsbeziehungenein als „fei qian “bezeichnetes regionales Zahlungssystem.[6]

Seit dem 8. Jahrhundert hat imIslamdieHawalaeine immer weitreichendere Bedeutung im Wirtschaftsleben eingenommen.[7]Sie geht zurück aufAbū Hanīfa(699–767), der islamischeRechtsnormensammelte und verallgemeinerte.[8]Die wesentlichen Beiträge stammen vonMālik ibn Anas(712–795), dem Begründer derRechtslehreMadhhab.Die Hawala wurde 1327 vom islamischen Rechtsgelehrten (arabischfaqīh)Abu Bakr ibn Mas ́du Al-KāsānīalsRechtsinstitutder Sharia erwähnt.[9]Sie entwickelte sich rund um dasFerghanatalund breitete sich schnell aus in Gebiete, woKoranundShariagalten.[10]ImmittelalterlichenIslam tauchte im Zusammenhang mit der Hawala oft die notarielleBeurkundung(arabischsakk) und derWechselin Form desAkkreditivs(arabischsuftajah) auf.[11]Diese Kombination galt alsGeldsurrogatfür dieBarzahlung.

Die erste christlicheBankmit organisiertem Giroverkehr war der GenueserBanco di San Giorgio,der Ende 1407 gegründet wurde. Es folgten derBanco di Rialto(1587) und derBanco Giro(1619), der erstmals das Wortgiro(italienischgiro‚Kreis‘,‚Kreislauf‘) in ihrem Namen trug undKommunalkreditean die StadtVenedigvergab.

Die den Handelsverkehr störendeMünzverschlechterungführte zur Einführung desBuchgeldesauch in Deutschland. Die 1619 gegründeteHamburger Bankwar die erste mit ausschließlichem Zweck des Giroverkehrs auf Grundlage der exklusiv bei ihr geltenden Währung „Mark Banco“.Sie wurde 1876 von derReichsbankübernommen und fungierte seitdem als Reichsbank-Hauptstelle.[12]Das Reichsbankgesetz vom 14. März 1875 stellte in § 13 fest, dass die Reichsbank befugt war, „Gelder im Depositen- und im Giroverkehr anzunehmen “. Sie ersetzte im Wege des Giroverkehrs Bargeldzahlungen durch Buchgeldübertragungen.[13]Sie gab dem Giroverkehr eine zentralisierte Struktur, indem sie 1883 lokale Abrechnungsstellen schuf, wo die Banken ihre gegenseitigen Forderungen verrechneten. Ihre „Girozahlung “bestand in der „Ab- und Zuschreibung von Depositen in den Bankbüchern “.[14]

Die deutsche Wirtschaftskrise des Jahres 1907 gab einen weiteren Anstoß zur Einführung des bargeldlosen Zahlungsverkehrs, um die Geldversorgung der Wirtschaft unabhängiger vomBargeldzu gestalten.[15]Seit 1910 stieg die Bedeutung derZahlungsverkehrsfunktionfürLandesbankenoderGirozentralen,da sie zur zentralen Verrechnungsstelle bei der Beschleunigung des bargeldlosen Zahlungsverkehrs wurden.[16]Seit November 2017 gibt es die Möglichkeit, inEchtzeitzu überweisen.[17]DieEU-Mitgliedstaatenmachten hiervon jedoch zögerlich Gebrauch, die deutschenSparkassenbegannen hiermit im Juli 2018.

Arten

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Unterschieden werden folgende Überweisungen:[18]

Standardüberweisungen müssen gemäߧ 675sAbs. 1BGBspätestens am Ende des auf den Zugangszeitpunkt des Zahlungsauftrags folgendenGeschäftstagbeim Zahlungsdienstleister des Zahlungsempfängers eingehen. Bei beleggebundenen Überweisungen verlängert sich die Dauer um einen Geschäftstag. Auslandsüberweisungen müssen nach§ 675sAbs. 1 BGB in maximal vier Geschäftstagen beim Zahlungsempfänger gutgeschrieben werden.

Rechtsfragen

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EineLegaldefinitionfindet sich in§ 1Abs. 22 ZAG, wonach die Überweisung „ein auf Veranlassung des Zahlers ausgelöster Zahlungsvorgang zur Erteilung einer Gutschrift auf dem Zahlungskonto des Zahlungsempfängers zu Lasten des Zahlungskontos des Zahlers in Ausführung eines oder mehrerer Zahlungsvorgänge durch den Zahlungsdienstleister [ist], der das Zahlungskonto des Zahlers führt. “

Überweisungen werden im Rahmen einesGeschäftsbesorgungsvertrags,derZahlungsdienstezum Inhalt hat, ausgeführt (§ 675cBGB). Das beauftragte Kreditinstitut soll den Überweisungsauftrag so ausführen, wie es derAuftraggeberbestimmt.[19]Der Überweisungsauftrag ist keinAuftragim Rechtssinne, sondern ein Überweisungsvertrag.[20]DasAngebotzum Abschluss eines Überweisungsvertrags geht vom Auftraggeber aus und kann schriftlich oder elektronisch abgegeben werden. Die Angebotsannahme liegt in der Bearbeitung des Überweisungsauftrages durch das Institut oder in dessenSchweigennach§ 362Abs. 1HGB.[21]Überträgt das auftragnehmende Institut mit Erlaubnis des Auftraggebers (durchAGB) – bei der Nutzung institutsübergreifender Gironetze – die weitere Ausführung auf andere Banken, so muss es nach§ 664Abs. 1 Satz 2 BGB nur für die falsche Auswahl und Anleitung einstehen.[22]Weicht das beauftragte Institut hingegen unbefugt von einer Weisung des Auftraggebers ab, verletzt es den Geschäftsbesorgungsvertrag und ist nach§ 280Abs. 1 Satz BGB zumSchadensersatzverpflichtet.

Die Gutschrift führt, wenn zwischen Zahlungspflichtigem und Zahlungsempfänger einSchuldverhältniszugrunde liegt, zurErfüllung„an Erfüllungs Statt “.[23]

Durch einen Einzelzahlungsvertrag wird der Zahlungsdienstleister verpflichtet, für die Person, die einen Zahlungsdienst als Zahler, Zahlungsempfänger oder in beiden Eigenschaften in Anspruch nimmt (Zahlungsdienstnutzer), einen Zahlungsvorgang auszuführen (§ 675fBGB). Die Überweisung ist ein Zahlungsvorgang, denn sie ist eine Übermittlung eines Geldbetrags, unabhängig von der zugrunde liegendenRechtsbeziehungzwischen Zahler und Zahlungsempfänger (§ 675 f. Abs. 4 BGB).

Diese Rechtsbeziehung zwischen Zahler und Zahlungsempfänger wird alsValutaverhältnisbezeichnet. DerVerbindlichkeitdes Zahlers steht eine korrespondierendeForderungdes Zahlungsempfängers gegenüber. Dieses komplementäre Deckungsverhältnis ist bei der Überweisung dieconditio sine qua non,ohne die es den Zahlungsvorgang nicht geben würde.[24]DasDeckungsverhältnisbesteht aus der Rechtsbeziehung zwischen Zahler und seiner kontoführenden Bank durch denGirovertrag.Sein Pendant ist dasInkassoverhältniszwischen der Bankverbindung des Zahlungsempfängers und dem Zahlungsempfänger, dem ebenfalls ein Girovertrag zugrunde liegt.[25]

MaterielleRechtsgrundlageder Überweisung ist europaweit die seit Oktober 2009 geltendeZahlungsdiensterichtlinie.[26]Danach wird eine Überweisung wirksam, wenn sie der kontoführenden Bank des Auftraggebers zugeht (§ 675nAbs. 1 Satz 1 BGB). Ein Überweisungsauftrag kann von der kontoführenden Bank des Auftraggebers etwa wegen mangelnderKontodeckungabgelehnt werden (§ 675oAbs. 1 Satz 1 BGB). Verweigert die Bank die Ausführung von Überweisungen, weil das Kundenkonto nichtgedecktist, darf sie nach § 675o Abs. 1 Satz 4 BGB eineGebührberechnen. Der Rückruf/Widerruf einer Überweisung durch den Auftraggeber ist bis auf extreme Ausnahmefälle nicht mehr möglich (§ 675pAbs. 1 BGB). Dabei werden – innerhalb einer Rückruffrist von 10TARGET-Tagen nach Ausführung – nur drei Rückrufgründe akzeptiert, nämlich Doppelausführung, fehlerhafte Überweisung infolge technischer Probleme und durch Betrug entstandene Überweisungen. Es bleibt der Empfängerbank überlassen, ob sie den Überweisungsbetrag zurücküberweist. Ein sonstiger Widerruf der Überweisung ist praktisch fast unmöglich, weil bei Inlandsüberweisungen der Überweisungsbetrag dem Empfängerkonto noch nicht gutgeschrieben sein darf[27]und die sehr kurze Ausführungsfrist von lediglich 1 Tag entgegensteht. Nach herrschender Meinung ist ein Widerruf nur solange möglich, bis die Gutschrift auf dem Konto der Bank des Empfängers erfolgt ist, also diese Bank Deckung erlangt hat.[28]Bei der Hausüberweisung (Auftraggeber und Empfänger haben Konten bei derselben Bank) ist deshalb ein Widerruf nur bis zur Kontobelastung des Auftraggebers möglich.[29]Eine fehlerhafte Überweisung kann durchNachforschungsauftragnachvollzogen werden; er kann bei der kontoführenden Bank des Auftraggebers angefordert werden. Gemäߧ 675zBGB darf die Bank – außer für den Fall von Vorsatz oder grober Fahrlässigkeit, Zinsschaden und Gefahren, die sie besonders übernommen hat – die Haftung in ihren AGB auf 12.500 Euro begrenzen.[30]

In der Praxis erklären einige Institute jede eingegangene SEPA-Überweisung als widerruflich.[31]Die Literatur nennt Vorfälle, in denen eine laxe Handhabung von sogenannten „SEPA SCT Recall “-Anfragen es ermöglichte, betrügerisch Überweisungen zurückzurufen, nachdem die Zahler bezahlte Waren oder Dienstleistungen erhalten haben.[32]

Formelle Vorschriften sind die „Sonderbedingungen für den Überweisungsverkehr “, die jedes Kreditinstitut als Teil der AGB bei Überweisungen der Kunden zugrunde legt.

Ausführungsfristen

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Es gibt für Überweisungen maximale gesetzliche Ausführungsfristen. Ausführungsfrist ist der Zeitraum zwischen dem Eingangstag einesZahlungsauftragesbei der Bank des Auftraggebers und dem Tag der endgültigenGutschriftauf demBankkontodes Zahlungsempfängers. Es gelten seit 1. Januar 2012 die folgenden Fristen (§ 675s):

  • 10 SekundenbeiEchtzeitüberweisung(eingeführt November 2017). Bereits lange zuvor und heute noch parallel dazu bieten Institute unter Bezeichnungen wie „Eilüberweisung “, „Blitzüberweisung “oder „Schnellüberweisung “eineWertstellungam selben Tage an – meist gegen hohe Gebühren (10 bis 50 Euro pro Überweisung).
  • 1 Geschäftstagfür Standard-Überweisungen inEuroinnerhalb desEWR,
  • 2 Geschäftstagefür Überweisungen, die mittels eines Überweisungsvordrucks aus Papier in Auftrag gegeben werden,
  • 4 Geschäftstagefür Überweisungen innerhalb des EWR, die nicht in Euro erfolgen,
  • keine Fristenbei Überweisungen „in derFremdwährungeines Staates außerhalb des EWR oder […], bei denen der Zahlungsdienstleister des Zahlers oder des Zahlungsempfängers außerhalb des EWR belegen ist “(§ 675eAbs. 2 BGB).

Von den vorstehend genannten Fristen darf grundsätzlich nicht zum Nachteil des Kunden abgewichen werden (§ 675eAbs. 1 BGB).

Fristberechnung

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Für die Fristberechnung sind die so genanntenGeschäftstagemaßgeblich. Dies sind die Tage, an denen alle an der Ausführung der Überweisung beteiligten Kreditinstitute den hierfür notwendigen Geschäftsbetrieb unterhalten (§ 675nBGB).Samstage,Sonn-undFeiertagesowie Tage, an denen Banken ihre Schalter nicht öffnen (Bankfeiertage), sind keine Geschäftstage. Für Überweisungen beginnt daher die Ausführungsfrist erst bei Zugang der Überweisung an einem (Bank-)Geschäftstag. Nach§ 675nBGB können nahe am Ende eines Geschäftstags (beispielsweise nach Schalterschließung) erteilte Aufträge erst als am nächsten Geschäftstag zugegangen gelten. Dies hat zur Folge, dass sich die Höchstgrenze für die Überweisungsdauer entsprechend verlängert.

Wertstellungspraxis

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Hinsichtlich derWertstellungspraxisgilt§ 675tBGB, wonach bei Überweisungen die Zahlungseingängeunverzüglichnach Eingang zu buchen sind und die Wertstellung taggleich mit dem Zahlungseingang erfolgen muss. Es kann davon ausgegangen werden, dass die Buchung einer Gutschrift am auf den Eingang folgenden Geschäftstag weiterhin zulässig ist.[33]Der Gesetzestext greift dabei die Rechtsprechung desBundesgerichtshofszur Wertstellung[34]bei eingehenden Überweisungen auf. Der BGH hatte klargestellt, dass die Gutschrift, auch wenn sie nachträglich erfolgt, so vorzunehmen ist, dass die Wertstellung des eingegangenen Betrages auf dem Konto des Kunden mit dem Datum des Tages erfolgt, an dem der Betrag dem Kreditinstitut zur Verfügung gestellt worden ist. Lediglich mit Unternehmen kann das begünstigte Kreditinstitut eine abweichende Wertstellungsvereinbarung für Bareinzahlungen treffen, da sich die gesetzliche Regelung aufVerbraucherbezieht.

Fristwahrung

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Die Überweisung ist eine Zahlung durch Buchgeld, das keingesetzliches Zahlungsmitteldarstellt und daher keinen Annahmezwang beim Gläubiger auslöst.[35]Dabei ist zu berücksichtigen, dass die Empfängerbank nicht „Dritter “im Sinne des§ 362Abs. 2 BGB ist, sondern lediglich als Zahlstelle des Zahlungsempfängers fungiert.[36]Das erforderliche Einverständnis des Zahlungsempfängers zu einer Überweisung kannstillschweigendin der Bekanntgabe seines Girokontos aufGeschäftsbriefenoderRechnungengesehen werden. Bei einer Banküberweisung wird der zur Erfüllung erforderliche Leistungserfolg mangels anderer Vereinbarung nur dann erzielt, wenn der Gläubiger den geschuldeten Geldbetrag endgültig zur freien Verfügung erhält.[37]Das ist der Fall, wenn der überwiesene Betrag dem Gläubigerkontogutgeschriebenwird[38]und der Gläubiger alleinige Verfügungsbefugnis über das Konto besitzt (also Einzelkonto oder „Oder-Konto “beimGemeinschaftskonto). Diese Rechtsprechungspraxis hat derEuropäische Gerichtshofbestätigt. Auch er war der Auffassung,[39]dass eine Zahlung mittels Überweisung nur dann rechtzeitig erfolgt, wenn der Überweisungsbetrag innerhalb der mit dem Schuldner vereinbarten Zahlungsfrist bei der Empfängerbank eingegangen ist. Das gilt auch bei Zahlungen an eineBehörde,bei der ein Betrag erst dann als bezahlt angesehen wird, wenn er auf dem Konto der Behörde gutgeschrieben wurde.

EU-Preisverordnung/EU-Standardüberweisung

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DieEuropäische Gemeinschafthat in derVerordnung2560/2001 vom Dezember 2001[40](„EU-Preisverordnung “), die 2003 in Kraft trat, geregelt, dass für grenzüberschreitende Überweisungen zwischen den Mitgliedsstaaten der EU die gleichenBankgebührengelten müssen wie für Überweisungen innerhalb des Landes, in dem die Überweisung beauftragt wird. Diese Regelung gilt für Zahlungen, die aufEurolauten, einen Betrag von 50.000 Euro nicht überschreiten und bei denen dieInternationale Bankkontonummer(IBAN) und derSWIFT-BICangegeben sind. Im Jahr 2005 sind auch dieEWR-Staaten (Norwegen,Island,Liechtenstein) der EU-Preisverordnung beigetreten, so dass Überweisungen, welche die Bedingungen der Verordnung erfüllen, ebenfalls wie EU-Standardüberweisungen bepreist werden.[41]

Auslandsüberweisungen über 12.500 Euro müssen weiterhin derDeutschen Bundesbankgemäߧ 67AWVzur Außenwirtschaftsstatistik gemeldet werden.

Sicherheitsaspekte

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Eine Überweisung kann Sicherheitslücken aufweisen, z. B. hinsichtlich nicht hinreichenderAuthentizitätsprüfung– vor allem im beleghaften Zahlungsverkehr (vgl.Überweisungsbetrug). Im nicht-beleghaften Zahlungsverkehr stellt insbesonderePhishingein Sicherheitsrisiko dar.

Ablauf

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Überweisungen wurden erstmals ab Januar 2008 und nach Übergangsfristen ausschließlich (fürUnternehmen:August 2014, fürVerbraucher:Februar 2016) durch das europaweit bestehende bargeldloseSEPA-Verfahren abgewickelt.[42]Mit derSEPA-Überweisungkönnen Inlands-, und Auslandsüberweisungen inEurovorgenommen werden. Auf der SEPA-Überweisung sind vomAuftraggeberfolgende Daten auszufüllen:

  • Name des Empfängers (beliebig, wird nicht geprüft, außer bei Sonderverfahren wieSurePay),
  • IBANdes Empfängers,
  • Betrag in Euro und Cent,
  • Verwendungszweck,
  • Absender bzw. Kontoinhaber (z. B. vollständiger Name, Firma, Ort),
  • IBAN des Absenders bzw. Kontoinhabers.

Der Überweisungsauftrag wird vom Auftraggeberunterschriebenoder digitalautorisiertund der kontoführenden Bank eingereicht. Der Auftrag kann beleglos (Online Banking,TelefonbankingoderÜberweisungsterminal) oder beleggebunden (formlos oder mittelsVordruck) erfolgen. Die kontoführende Bank prüft die Angaben und leitet den Überweisungsauftrag mittelsDatenträgeraustauschverfahrenan eine zentrale Verrechnungsstelle zumClearingan den SEPA-Clearer desEMZweiter bzw. führt ihn bankintern aus.

Welche Verrechnungsstelle eingeschaltet wird, hängt von dem kontoführenden Institut des Zahlungsempfängers ab. Eine Verrechnungsstelle ist ausnahmsweise nicht erforderlich, wenn Auftraggeber und Zahlungsempfänger der Überweisung beim selben Institut ihre Konten führen (Hausüberweisung, auch Hausübertrag). Unterhält der Zahlungsempfänger ein Konto bei einem Institut, das demselben Gironetz wie das kontoführende Institut des Auftraggebers angehört, so wird etwa imSparkassenwesendieGirozentraleeingeschaltet. Alle übrigen institutsübergreifenden oder nicht in einem Gironetz unterzubringenden Überweisungen werden von derDeutschen Bundesbankim Rahmen desSettlementsausgeglichen.

Gironetze in Deutschland

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Es gibt vierGironetze:[43]

Betreiber Mitglieder Zweck
Deutsche Bundesbank Landeszentralbanken,Geschäftsbanken Verrechnungsverkehr,Fernüberweisungender Geschäftsbanken
Postbank Postgiroämter ZahlungsverkehrderDeutsche Post AG
Deutscher Sparkassen- und Giroverband Sparkassen,BausparkassenundGirozentralen Zahlungsverkehrder Sparkassen, über Girozentralen abgewickelt
Deutscher Genossenschafts- und Raiffeisenverband KreditgenossenschaftenundVolksbanken ZahlungsverkehrderRaiffeisenbankenundVolksbanken,heute zentralisiert über dieDZ Bank
Filialbanken Deutsche BankundCommerzbank ZahlungsverkehrderFilialendieserGroßbanken

Die Gironetze derSparkassenund derGenossenschaftsbankenunterscheiden sich von den anderen Zahlungsverkehrsnetzen vor allem dadurch, dass sich in ihnen rechtlich selbständige Kreditinstitute zur gemeinsamen Abwicklung des Zahlungsverkehrs zusammengeschlossen haben.[44]

Remittances

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DerAnglizismusRemittances(deutsch„Überweisungen “) betrifftGeldüberweisungenoderschenkungsweiserGüterversand von Nichtdeutschen in dasAusland,um dort Familienangehörige oder sonstige Zahlungsempfänger zu unterstützen. Der Bundesbank zufolge wurden im Jahre 2023 für diesen Zweck 6,8 Milliarden Euro ins Ausland überwiesen.[45]Jedoch werden hierbei nicht alle Zahlungen statistisch erfasst, denn viele unterschreiten dieMeldegrenzevon 12.500 Euro pro Zahlung (§ 67Abs. 2 AWV;Smurfingmöglich) oder werden über illegaleHawala-Systeme (Schattenwirtschaft) abgewickelt. Die Meldegrenze von 12.500 Euro ist der Hauptgrund, warum derIWFdiese Remittances auf 22 Mrd. US-Dollar schätzt.[46]

Remittances werden in derÜbertragungsbilanzerfasst. Steht dieser kein gleichhoher Betrag von Zahlungen Deutscher aus dem Ausland gegenüber, entsteht ein negativerSaldo.Dieser wirkt wie einImport,der dieZahlungsbilanzüberschüsseverringert oderZahlungsbilanzdefiziteerhöht.

Statistik

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Die einzelnen Zahlungsinstrumente verteilten sich wie folgt:[47]

Zahlungsinstrument Zahlungsvolumen 2017
in Mio. Euro 		Zahlungsvolumen 2021
in Mio. Euro 		Anteil 2017
in % 		Anteil 2021
in %
Überweisungen 51 289 483 61 556 034 93,3 93,0
Lastschriften 3 308 886 3 434 546 6,0 6,2
Schecks 109.133 38.650 0,2 0,1
Debitkarten/Electronic Cash 182.451 288.560 0,3 0,5
Kreditkarten 97.693 104.723 0,2 0,2
E-Geld 795 1.026 0,0 0,0
Gesamt 54.988.441 65 8423 539 100,0 100,0

In Deutschland dominieren Überweisungen den bargeldlosen Zahlungsverkehr, Schecks sind unbedeutend, Wechsel werden statistisch nicht mehr erfasst.

International

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SEPA-Teilnehmerländer[48]sind alle 27 Mitglieder derEuropäischen Union(inklusive der französischenÜbersee-DépartementsGuadeloupe,Französisch-Guayana,Martinique,Réunion,Mayotte(seit dem 31. März 2011) undSaint-Pierre und Miquelon,der zu Spanien gehörendenKanarischen Inseln,derExklavenCeutaundMelillasowie der portugiesischen InselnAzorenundMadeira). Ferner gehören dem SEPA dieSchweiz,MonacoundSan Marinoan, sowie die drei übrigen Länder desEuropäischen Wirtschaftsraums,Island,LiechtensteinundNorwegen.Für die Nicht-EWR-Mitglieder Schweiz, Monaco und San Marino gilt allerdings die Sondersituation, dass sie zwar an die SEPA-Regelwerke, aber nicht an die EU-Verordnungen und EU-Richtlinien gebunden sind. Für Großbritannien gilt während der Übergangsphase die bisherige Regelung weiterhin.

Nicht zum SEPA gehören die britischen KanalinselnJerseyundGuernsey,dieIsle of Man,die dänischenFäröer-InselnundGrönland.Teilnehmerländer sind des Weiteren nicht, obwohl sie den Euro als Landeswährung verwenden,KosovoundMontenegrosowie die KleinstaatenAndorra,undVatikanstadt,wohl aber die abhängigen GebieteGibraltarundSaint-Pierre und Miquelon.

Außerhalb des SEPA-Raumes bestehen andere Zahlungsgewohnheiten. In den USA werden Zahlungen hauptsächlich über drei Zahlungsinstrumente abgewickelt, nämlich Bargeld, Scheck und Kreditkarte.[49]Der Stück-Anteil von Scheckzahlungen an allen unbaren Transaktionen sank in den USA von 32 % (2006) auf 22,5 % (2009), während der Anteil der Debitkartenzahlungen von 26,3 % (2006) auf 34,8 % (2009) zunahm; der Kreditkartenanteil blieb bei etwa 20 %.[50]Damit hat die Debitkarte im Jahre 2006 den Scheck als das meist genutzte unbare Zahlungsmittel abgelöst. Dabei waren im US-Bankwesen umfangreiche und kostenträchtige Stückzahlen zu bewältigen, denn im Jahre 2006 wurden 30,5 Mrd. Schecks ausgestellt, während es 2009 immerhin noch 24,5 Mrd. Belege waren. Insgesamt machten Kredit- und Debitkartenzahlungen, Automated Clearing House (ACH)-Zahlungen und Electronic Benefit Transfers (EBT) rund zwei Drittel aller unbaren Zahlungen aus.[51]Aus Vereinfachungsgründen dürfen aufgrund des21st Century Act(oderCheck 21 Act) die Banken beim „Check Clearing “seit Oktober 2004 elektronische Kopien austauschen und nicht erst aufgrund der Originalschecks buchen.

Wirtschaftliche Aspekte

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Bei Überweisungen wird derZahlungsstromdurch den Zahler ausgelöst (englischpush)[52],so dass dasZahlungsrisikobeim Zahlungsempfänger liegt. BeiLastschriften(englischpull;§ 675fAbs. 4 Satz 2 BGB) initiiert der Zahlungsempfänger die Zahlung, so dass der Zahler einLiquiditätsrisikobesitzt.

Siehe auch

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Wiktionary: Überweisung– Bedeutungserklärungen, Wortherkunft, Synonyme, Übersetzungen
Wiktionary: überweisen– Bedeutungserklärungen, Wortherkunft, Synonyme, Übersetzungen

Einzelnachweise

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  1. ↑Richtlinie (EU) 2015/2366 vom 25. November 2015 über Zahlungsdienste im Binnenmarkt, zur Änderung der Richtlinien 2002/65/EG, 2009/110/EG und 2013/36/EU und der Verordnung (EU) Nr. 1093/2010 sowie zur Aufhebung der Richtlinie 2007/64/EG
  2. ↑Alexander Djazayeri,Die Geschichte der Giroüberweisung,2011, S. 23
  3. ↑Friedrich Preisigke,Girowesen im griechischen Ägypten: Enthaltend Korngiro, Geldgiro, Girobanknotariat,1910, S. 62 f.
  4. ↑Alexander Djazayeri:Die Geschichte der Giroüberweisung.V & R Unipress, Göttingen 2011,ISBN 978-3-89971-834-8,S.24(eingeschränkte Vorschauin der Google-Buchsuche).
  5. ↑Willy Schulthess,Rechtsnatur von Girovertrag und Girozahlung,1910, S. 9
  6. ↑Uwe Vollmer,Ökonomische und politische Grenzen von Wirtschaftsräumen,2006, S. 188
  7. ↑Said Wais Ashrafnia,Scharia-konforme Finanzinstrumente,2016, S. 81
  8. ↑Sergii Moshenskyi,History of the Weksel,2008, S. 64 f.
  9. ↑Otto Spies,Arabische Quellenbeiträge zum Rechtsinstitut der Delegation (hawala),in:Zeitschrift für Vergleichende Rechtswissenschaft,1973, S. 17 f.
  10. ↑Matthias Schramm/Markus Taube,Ordnungsprinzipien der supranationalen Transaktionssicherung im islamischen hawala-Finanzsystem,1976, S. 6
  11. ↑Nathif J. Adam/Abdulkader Thomas,Islamic Bonds,2004, S. 43 f.;ISBN 978-1-84374-128-2
  12. ↑Alexander Djazayeri:Die Geschichte der Giroüberweisung.V & R Unipress, Göttingen 2011,ISBN 978-3-89971-834-8,S.28(eingeschränkte Vorschauin der Google-Buchsuche).
  13. ↑Die Reichsbank 1876–1900.S. 51.
  14. ↑Richard Koch, In: Conrad Elster, Lexis Loening (Hrsg.):Handwörterbuch der Staatswissenschaften.Band IV 2, 1900, S. 728f.
  15. ↑Hans Pohl:Wirtschaft, Unternehmen, Kreditwesen, soziale Probleme.Teil 2. Franz Steiner, Stuttgart 2005,ISBN 3-515-08583-1,S.979(eingeschränkte Vorschauin der Google-Buchsuche).
  16. ↑Hans Pohl:Wirtschaft, Unternehmen, Kreditwesen, soziale Probleme.Teil 2. Franz Steiner, Stuttgart 2005,ISBN 3-515-08583-1,S.972(eingeschränkte Vorschauin der Google-Buchsuche).
  17. ↑Instant Payment: Echtzeit Überweisung – Alles was ihr wissen müsst – Lastschrift-Shops.de.In:Lastschrift-Shops.de.4. November 2017 (lastschrift-shops.de[abgerufen am 11. November 2017]).
  18. ↑Gerhard Lippe,Das Wissen des Bankkaufmanns,1980, S. 282 ff.
  19. ↑BGH, Urteil vom 10. Dezember 1970, Az.: II ZR 132/68 =NJW 1971, 558
  20. ↑Hans-Michael Krepold/Sandra Fischbeck:Bankrecht. Konto – Zahlungsverkehr – Darlehensvertrag – Kreditsicherheiten.2011,S.4(eingeschränkte Vorschauin der Google-Buchsuche).
  21. ↑Antonius Jonetzki:Rechtsrahmen innovativer Zahlungssysteme für das Internet.2010,S.90f.(eingeschränkte Vorschauin der Google-Buchsuche).
  22. ↑Kurt Schellhammer:Schuldrecht nach Anspruchsgrundlagen.2011,S.402(eingeschränkte Vorschauin der Google-Buchsuche).
  23. ↑Verlag Th. Gabler (Hrsg.),Bank-Lexikon: Handwörterbuch für das Bank- und Sparkassenwesen,1978, Sp. 1562
  24. ↑Jaroslav Cejka,Kollisionsrechtliche Probleme grenzüberschreitender Überweisungen,2020, S. 306
  25. ↑Jaroslav Cejka,Kollisionsrechtliche Probleme grenzüberschreitender Überweisungen,2020, S. 8
  26. ↑Richtlinie 2007/64/EG vom 13. November 2007,ABl. L 319.
  27. ↑FAQ Überweisungen.Website comdirect.de. Abgerufen am 7. März 2012
  28. ↑BGH, Urteil vom 5. Dezember 2006, Az.: XI ZR 21/06 =BGHZ 170, 121,123
  29. ↑Antonius Jonetzki:Rechtsrahmen innovativer Zahlungssysteme für das Internet.2010,S.90(eingeschränkte Vorschauin der Google-Buchsuche).
  30. ↑Was tun bei Ärger mit Überweisungen?.Website financescout24.de. Abgerufen am 5. Februar 2014
  31. ↑Die britische Genossenschaftsbank Nationwide notiert unterImportant Information,dass “A payer can recall a SEPA Credit Transfer within 10 working days of it being paid into your account. If this happens we'll deduct the SEPA Credit Transfer from your account.”,All about SEPA Payments.Archiviert vomOriginalam26. Oktober 2017;abgerufen am 15. Januar 2018(englisch).Info:Der Archivlink wurde automatisch eingesetzt und noch nicht geprüft. Bitte prüfe Original- und Archivlink gemäßAnleitungund entferne dann diesen Hinweis.@1@2Vorlage:Webachiv/IABot/www.nationwide.co.uk
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  37. ↑BGH, Urteil vom 23. Januar 1996, Az.: XI ZR 75/95 =NJW 1996, 1207
  38. ↑BGH, Urteil vom 25. Januar 1988, Az.: II ZR 320/87 =BGHZ 103, 143,146
  39. ↑EuGH, Urteil vom 3. April 2008, Az.: Rs. C-306/06
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  50. ↑Federal Reserve System,The 2010 Federal Reserve Payments Study,April 2011, S. 11(Mementovom 22. März 2016 imInternet Archive)
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