Căn cư ngã quốc hình pháp quy định, tín dụng tạp ác ý thấu chi thị chỉ trì tạp nhân dĩ phi pháp chiêm hữu vi mục đích, siêu quá quy định hạn ngạch hoặc giả quy định kỳ hạn thấu chi, tịnh thả kinh phát tạp ngân hành lưỡng thứ thôi thu hậu siêu quá 3 cá nguyệt nhưng bất quy hoàn đích hành vi. 《 tối cao nhân dân kiểm sát viện công an bộ quan vu công an cơ quan quản hạt đích hình sự án kiện lập án truy tố tiêu chuẩn đích quy định ( nhị )》 đệ ngũ thập tứ điều quy định: Tiến hành tín dụng tạp trá phiến hoạt động, thiệp hiềm hạ liệt tình hình chi nhất đích, ứng dư lập án truy tố:( nhị ) ác ý thấu chi, sổ ngạch tại nhất vạn nguyên dĩ thượng đích. Ác ý thấu chi, sổ ngạch tại nhất vạn nguyên dĩ thượng bất mãn thập vạn nguyên đích, tại công an cơ quan lập án tiền dĩ thường hoàn toàn bộ thấu chi khoản tức, tình tiết hiển trứ khinh vi đích, khả dĩ y pháp bất truy cứu hình sự trách nhậm.
《 hình pháp 》 đệ nhất bách cửu thập lục điều quy định: Hữu hạ liệt tình hình chi nhất, tiến hành tín dụng tạp trá phiến hoạt động, sổ ngạch giác đại đích, xử ngũ niên dĩ hạ hữu kỳ đồ hình hoặc giả câu dịch, tịnh xử nhị vạn nguyên dĩ thượng nhị thập vạn nguyên dĩ hạ phạt kim sổ ngạch cự đại hoặc giả hữu kỳ tha nghiêm trọng tình tiết đích, xử ngũ niên dĩ thượng thập niên dĩ hạ hữu kỳ đồ hình, tịnh xử ngũ vạn nguyên dĩ thượng ngũ thập vạn nguyên dĩ hạ phạt kim sổ ngạch đặc biệt cự đại hoặc giả hữu kỳ tha đặc biệt nghiêm trọng tình tiết đích, xử thập niên dĩ thượng hữu kỳ đồ hình hoặc giả vô kỳ đồ hình, tịnh xử ngũ vạn nguyên dĩ thượng ngũ thập vạn nguyên dĩ hạ phạt kim hoặc giả một thu tài sản:
( nhất ) sử dụng ngụy tạo đích tín dụng tạp, hoặc giả sử dụng dĩ hư giả đích thân phân chứng minh phiến lĩnh đích tín dụng tạp đích ( nhị ) sử dụng tác phế đích tín dụng tạp đích
( tam ) mạo dụng tha nhân tín dụng tạp đích
( tứ ) ác ý thấu chi đích.