Tá tiền dung tư liễu, cá nhân tá tiền dung tư chúc bất chúc vu trá phiến ni?

1, cận cận thị tá tiền, tịnh vô phi pháp chiêm hữu mục đích đích, vô luận hướng đa thiếu cá nhân tá tiền, đô chúc vu chính thường hợp pháp đích dân gian tá thải củ phân, bất cấu thành phi pháp tập tư;
2, sử dụng trá phiến phương pháp phi pháp tập tư, cụ hữu hạ liệt tình hình chi nhất đích, khả dĩ nhận định vi “Dĩ phi pháp chiêm hữu vi mục đích”:

( nhất ) tập tư hậu bất dụng vu sinh sản kinh doanh hoạt động hoặc giả dụng vu sinh sản kinh doanh hoạt động dữ trù tập tư kim quy mô minh hiển bất thành bỉ lệ, trí sử tập tư khoản bất năng phản hoàn đích;

( nhị ) tứ ý huy hoắc tập tư khoản, trí sử tập tư khoản bất năng phản hoàn đích;

( tam ) huề đái tập tư khoản đào nặc đích;

( tứ ) tương tập tư khoản dụng vu vi pháp phạm tội hoạt động đích;

( ngũ ) trừu đào, chuyển di tư kim, ẩn nặc tài sản, đào tị phản hoàn tư kim đích;

( lục ) ẩn nặc, tiêu hủy trướng mục, hoặc giả cảo giả phá sản, giả đảo bế, đào tị phản hoàn tư kim đích;

( thất ) cự bất giao đại tư kim khứ hướng, đào tị phản hoàn tư kim đích;

( bát ) kỳ tha khả dĩ nhận định phi pháp chiêm hữu mục đích đích tình hình.
Tập tư trá phiến tội trung đích phi pháp chiêm hữu mục đích, ứng đương khu phân tình hình tiến hành cụ thể nhận định. Hành vi nhân bộ phân phi pháp tập tư hành vi cụ hữu phi pháp chiêm hữu mục đích đích, đối cai bộ phân phi pháp tập tư hành vi sở thiệp tập tư khoản dĩ tập tư trá phiến tội định tội xử phạt; phi pháp tập tư cộng đồng phạm tội trung bộ phân hành vi nhân cụ hữu phi pháp chiêm hữu mục đích, kỳ tha hành vi nhân một hữu phi pháp chiêm hữu tập tư khoản đích cộng đồng cố ý hòa hành vi đích, đối cụ hữu phi pháp chiêm hữu mục đích đích hành vi nhân dĩ tập tư trá phiến tội định tội xử phạt.
Cá nhân tiến hành tập tư trá phiến, sổ ngạch tại 10 vạn nguyên dĩ thượng đích, ứng đương nhận định vi “Sổ ngạch giác đại”; sổ ngạch tại 30 vạn nguyên dĩ thượng đích, ứng đương nhận định vi “Sổ ngạch cự đại”; sổ ngạch tại 100 vạn nguyên dĩ thượng đích, ứng đương nhận định vi “Sổ ngạch đặc biệt cự đại”.
Đan vị tiến hành tập tư trá phiến, sổ ngạch tại 50 vạn nguyên dĩ thượng đích, ứng đương nhận định vi “Sổ ngạch giác đại”; sổ ngạch tại 150 vạn nguyên dĩ thượng đích, ứng đương nhận định vi “Sổ ngạch cự đại”; sổ ngạch tại 500 vạn nguyên dĩ thượng đích, ứng đương nhận định vi “Sổ ngạch đặc biệt cự đại”.
Tập tư trá phiến đích sổ ngạch dĩ hành vi nhân thật tế phiến thủ đích sổ ngạch kế toán, án phát tiền dĩ quy hoàn đích sổ ngạch ứng dư khấu trừ. Hành vi nhân vi thật thi tập tư trá phiến hoạt động nhi chi phó đích quảng cáo phí, trung giới phí, thủ tục phí, hồi khấu, hoặc giả dụng vu hành hối, tặng dữ đẳng phí dụng, bất dư khấu trừ. Hành vi nhân vi thật thi tập tư trá phiến hoạt động nhi chi phó đích lợi tức, trừ bổn kim vị quy hoàn khả dư chiết để bổn kim dĩ ngoại, ứng đương kế nhập trá phiến sổ ngạch.
3, 《 hình pháp 》 đệ nhất bách cửu thập nhị điều 【 tập tư trá phiến tội 】 dĩ phi pháp chiêm hữu vi mục đích, sử dụng trá phiến phương pháp phi pháp tập tư, sổ ngạch giác đại đích, xử ngũ niên dĩ hạ hữu kỳ đồ hình hoặc giả câu dịch, tịnh xử nhị vạn nguyên dĩ thượng nhị thập vạn nguyên dĩ hạ phạt kim; sổ ngạch cự đại hoặc giả hữu kỳ tha nghiêm trọng tình tiết đích, xử ngũ niên dĩ thượng thập niên dĩ hạ hữu kỳ đồ hình, tịnh xử ngũ vạn nguyên dĩ thượng ngũ thập vạn nguyên dĩ hạ phạt kim; sổ ngạch đặc biệt cự đại hoặc giả hữu kỳ tha đặc biệt nghiêm trọng tình tiết đích, xử thập niên dĩ thượng hữu kỳ đồ hình hoặc giả vô kỳ đồ hình, tịnh xử ngũ vạn nguyên dĩ thượng ngũ thập vạn nguyên dĩ hạ phạt kim hoặc giả một thu tài sản.

Nhất, thập ma thị dung tư thải khoản
Dung tư khả dĩ phân vi trực tiếp dung tư hòa gian tiếp dung tư. Trực tiếp dung tư thị bất kinh kim dung cơ cấu đích môi giới, do chính phủ, xí sự nghiệp đan vị, cập cá nhân trực tiếp dĩ tối hậu tá khoản nhân đích thân phân hướng tối hậu thải khoản nhân tiến hành đích dung tư hoạt động, kỳ dung thông đích tư kim trực tiếp dụng vu sinh sản, đầu tư hòa tiêu phí. Gian tiếp dung tư thị thông quá kim dung cơ cấu đích môi giới, do tối hậu tá khoản nhân hướng tối hậu thải khoản nhân tiến hành đích dung tư hoạt động, như xí nghiệp hướng ngân hành, tín thác công tư tiến hành dung tư đẳng đẳng.
Nhị, dung tư thải khoản toán trá phiến tội mạ
Thải khoản trá phiến tội đích nhận định như hạ:
( nhất ) bổn tội dữ phi tội đích giới hạn
,“Dĩ phi pháp hữu hữu vi mục đích” thị khu biệt tội dữ phi tội giới hạn đích trọng yếu tiêu chuẩn. Tại nhận định trá phiến thải khoản tội thời, bất năng giản đan địa nhận vi, chỉ yếu thải khoản đáo kỳ bất năng thường hoàn, tựu dĩ trá phiến thải khoản tội luận xử. Thật tế sinh hoạt trung, thải khoản bất năng án kỳ thường hoàn đích tình huống thời hữu phát sinh, kỳ nguyên nhân dã ngận phục tạp, như hữu đích nhân vi kinh doanh bất thiện hoặc giả thị tràng hành tình đích biến động, sử doanh lợi kế hoa vô pháp thật hiện bất năng án thời thường hoàn thải khoản. Giá chủng tình huống trung, hành vi nhân tuy nhiên chủ quan hữu quá thác, đãn kỳ một hữu phi pháp chiêm hữu thải khoản đích mục đích, cố bất năng dĩ bổn tội nhận định. Hữu đích thị bổn nhân đối tự kỷ đích thường hoàn năng lực cổ kế quá cao, dĩ trí bất năng án thời hoàn thải, giá chủng tình hình hành vi nhân chủ quan thượng tuy nhiên cụ hữu quá thất, đãn kỳ một hữu phi pháp chiêm hữu đích mục đích, dã bất ứng dĩ bổn tội luận xử. Chỉ hữu na ta dĩ phi pháp chiêm hữu vi mục đích, thải dụng khi phiến đích phương pháp thủ đắc thải khoản đích hành vi, tài cấu thành thải khoản trá phiến tội.
2, yếu bả thải khoản trá phiến dữ tá thải củ phân khu biệt khai lai. Hữu ta tá thải nhân tại hoạch đắc thải khoản hậu trường kỳ tha khiếm bất hoàn, thậm chí tại thân thỉnh thải khoản thời tựu hữu khoa đại lí ước năng lực, biên tạo hoang ngôn đẳng tình tiết, nhi đáo kỳ hựu vị năng thường hoàn. Giá chủng tá thải củ phân, thập phân dung dịch dữ thải khoản trá phiến tương hỗn hào, khu phân nhị giả đích giới hạn ứng đương bả ác dĩ hạ tứ điểm:
(1) nhược phát sinh liễu đáo kỳ bất hoàn đích kết quả, hoàn yếu khán hành vi nhân tại thân thỉnh thải khoản thời, lí hành năng lực bất túc đích sự thật thị phủ dĩ kinh tồn tại, hành vi nhân đối thử thị phủ thanh sở. Như vô pháp lí ước giá nhất điểm tịnh bất thập phân liễu giải, tức sử đáo kỳ bất hoàn, dã bất ứng nhận định vi trá phiến thải khoản tội nhi ứng dĩ tá thải củ phân xử lý.
(2) yếu khán hành vi nhân hoạch đắc thải khoản hậu, thị phủ tích cực tương thải khoản dụng vu tá thải hợp đồng sở quy định đích dụng đồ. Tẫn quản đáo kỳ hậu hành vi nhân vô pháp thường hoàn, đãn như quả thải khoản xác thật bị dụng vu sở quy định đích hạng mục, nhất bàn dã thuyết minh hành vi nhân chủ quan thượng một hữu trá phiến thải khoản đích cố ý, bất ứng dĩ bổn tội xử lý.
(3) yếu khán hành vi nhân vu thải khoản đáo kỳ hậu thị phủ tích cực thường hoàn. Như quả hành vi cận cận khẩu đầu thượng thừa nhận hoàn khoản, nhi thật tế thượng một hữu tích cực trù khoản chuẩn bị quy hoàn đích hành vi, dã bất năng chứng minh hành vi nhân một hữu trá phiến đích cố ý, bất lại trướng, bất nhất định tựu một hữu trá phiến đích cố ý.
(4) tương thượng thuật nhân tố tổng hợp khởi lai khảo sát, thông quá đa phương tố khách quan hành vi toàn diện khảo sát hành vi nhân chủ quan tâm thái, tòng nhi đắc xuất thị phủ hữu phi pháp chiêm hữu thải khoản đích mục đích, giá đối vu chính xác khu phân thải khoản trá phiến dữ tá thải củ phân đích giới hạn cụ hữu trọng yếu ý nghĩa.
( nhị ) bổn tội dữ trá phiến tội đích giới hạn
1, phạm tội đối tượng bất đồng. Bổn tội đích đối tượng cận thị chỉ ngân hành đẳng kim dung cơ cấu đích thải khoản, thụ hại nhân thị ngân hành hoặc kỳ tha kim dung cơ cấu; nhi trá phiến tội đích đối tượng kí bao quát hóa tệ, diệc bao quát tài vật, đối tượng bất cận chỉ ngân hành hoặc kỳ tha kim dung cơ cấu, kỳ phạm vi bỉ thải khoản trá phiến tội quảng phiếm đắc đa.
2, phát sinh đích lĩnh vực bất đồng. Bổn tội phát sinh tại kim dung lĩnh vực tiến hành thải khoản đích quá trình trung; nhi trá phiến tội đích lĩnh vực phạm vi tắc cực vi quảng phiếm, khả dĩ thiệp cập nhậm hà lĩnh vực, tự nhiên dã bao quát kim dung lĩnh vực tại nội.
3, xâm hại đích khách thể bất đồng. Bổn tội bất cận hội đối quốc gia, công chúng thải khoản đích sở hữu quyền tạo thành xâm hại, đồng thời diệc xâm hại liễu quốc gia hữu quan kim dung tín thải đích quản lý chế độ, kỳ chúc vu phục tạp khách thể; nhi trá phiến tội đích khách thể tắc thị công tư tài vật đích sở hữu quyền.
4, khách quan hành vi đích biểu hiện phương thức bất hoàn toàn tương đồng. Lưỡng giả hành vi đích bổn chất đặc chinh tuy nhiên đô thị hư cấu sự thật hoặc ẩn man chân tương, đãn bổn tội sở sử dụng đích phương pháp khước thị vi nhiễu phiến thủ thải khoản tiến hành đích, sở sử dụng đích cụ thể phương pháp đô thị dữ thải khoản sở nhu đích văn kiện, văn kiện hữu quan, như hư cấu dẫn tiến tư kim, hạng mục; sử dụng hư giả đích kinh tế hợp đồng đẳng đẳng tựu thị như thử; nhi trá phiến tội đích hành vi phương thức canh đa dạng hóa, hữu thời cận bằng kỳ tam thốn bất lạn chi thiệt tiện khả đạt đáo phiến thủ tha nhân tài vật đích mục đích.
5, phạm tội đích khởi điểm ngạch bất đồng. Bổn tội đích nhận định vi phạm tội đích khởi điểm sổ ngạch nhất bàn thị vạn nguyên; nhi trá phiến tội đích khởi điểm sổ ngạch nhất bàn thị tại 3000 nguyên tả hữu.
Dung tư thải khoản chúc bất chúc vu trá phiến tội tối tựu yếu đích nhận định phương pháp thị dung tư thải khoản thị bất thị thông quá khi phiến đích phương thức phi pháp chiêm hữu đích, như quả thị dĩ phi pháp chiêm hữu vi mục đích, tồn tại khi phiến đích hành vi tựu khả dĩ nhận định vi trá phiến tội.
Tam, dung tư đích phương thức hữu na ta
1. Ngân hành thải khoản. Ngân hành thị xí nghiệp tối chủ yếu đích dung tư cừ đạo. Án tư kim tính chất, phân vi lưu động tư kim thải khoản, cố định tư sản thải khoản hòa chuyên hạng thải khoản tam loại. Chuyên hạng thải khoản thông thường hữu đặc định đích dụng đồ, kỳ thải khoản lợi suất nhất bàn bỉ giác ưu huệ, thải khoản phân vi tín dụng thải khoản, đam bảo thải khoản hòa phiếu cư thiếp hiện.
2. Cổ phiếu trù tư. Cổ phiếu cụ hữu vĩnh cửu tính, vô đáo kỳ nhật, bất nhu quy hoàn, một hữu hoàn bổn phó tức đích áp lực đẳng đặc điểm, nhân nhi trù tư phong hiểm giác tiểu. Cổ phiếu thị tràng khả xúc tiến xí nghiệp chuyển hoán kinh doanh cơ chế, chân chính thành vi tự chủ kinh doanh, tự phụ doanh khuy, tự ngã phát triển, tự ngã ước thúc đích pháp nhân thật thể hòa thị tràng cạnh tranh chủ thể. Đồng thời, cổ phiếu thị tràng vi tư sản trọng tổ đề cung liễu quảng khoát đích vũ đài, ưu hóa xí nghiệp tổ chức kết cấu, đề cao xí nghiệp đích chỉnh hợp năng lực.
3. Trái khoán dung tư. Xí nghiệp trái khoán, dã xưng công tư trái khoán, thị xí nghiệp y chiếu pháp định trình tự phát hành, ước định tại nhất định kỳ hạn nội hoàn bổn phó tức đích hữu giới chứng khoán, biểu kỳ phát trái xí nghiệp hòa đầu tư nhân chi gian thị nhất chủng trái quyền trái vụ quan hệ. Trái khoán trì hữu nhân bất tham dữ xí nghiệp đích kinh doanh quản lý, đãn hữu quyền án kỳ thu hồi ước định đích bổn tức. Tại xí nghiệp phá sản thanh toán thời, trái quyền nhân ưu tiên vu cổ đông hưởng hữu đối xí nghiệp thặng dư tài sản đích tác thủ quyền. Xí nghiệp trái khoán dữ cổ phiếu nhất dạng, đồng chúc hữu giới chứng khoán, khả dĩ tự do chuyển nhượng.
4. Dung tư tô nhẫm. Dung tư tô nhẫm, thị thông quá dung tư dữ dung vật đích kết hợp, kiêm cụ kim dung dữ mậu dịch đích song trọng chức năng, đối đề cao xí nghiệp đích trù tư dung tư hiệu ích, thôi động dữ xúc tiến xí nghiệp đích kỹ thuật tiến bộ, hữu trứ thập phân minh hiển đích tác dụng. Dung tư tô nhẫm hữu trực tiếp cấu mãi tô nhẫm, thụ xuất hậu hồi tô dĩ cập giang can tô nhẫm. Thử ngoại, hoàn hữu tô nhẫm dữ bổ thường mậu dịch tương kết hợp, tô nhẫm dữ gia công trang phối tương kết hợp, tô nhẫm dữ bao tiêu tương kết hợp đẳng đa chủng tô nhẫm hình thức. Dung tư tô nhẫm nghiệp vụ vi xí nghiệp kỹ thuật cải tạo khai tích liễu nhất điều tân đích dung tư cừ đạo, thải thủ dung tư dung vật tương kết hợp đích tân hình thức, đề cao liễu sinh sản thiết bị hòa kỹ thuật đích dẫn tiến tốc độ, hoàn khả dĩ tiết ước tư kim sử dụng, đề cao tư kim lợi dụng suất.
5. Hải ngoại dung tư. Xí nghiệp khả cung lợi dụng đích hải ngoại dung tư phương thức bao quát quốc tế thương nghiệp ngân hành thải khoản, quốc tế kim dung cơ cấu thải khoản hòa xí nghiệp tại hải ngoại các chủ yếu tư bổn thị tràng thượng đích trái khoán, cổ phiếu dung tư nghiệp vụ.