《 trung hoa nhân dân cộng hòa quốc hình pháp 》 đệ nhất bách cửu thập nhị điều quy định, dĩ phi pháp chiêm hữu vi mục đích, sử dụng trá phiến phương pháp phi pháp tập tư, sổ ngạch giác đại đích, xử ngũ niên dĩ hạ hữu kỳ đồ hình hoặc giả câu dịch, tịnh xử nhị vạn nguyên dĩ thượng nhị thập vạn nguyên dĩ hạ phạt kim; sổ ngạch cự đại hoặc giả hữu kỳ tha nghiêm trọng tình tiết đích, xử ngũ niên dĩ thượng thập niên dĩ hạ hữu kỳ đồ hình, tịnh xử ngũ vạn nguyên dĩ thượng ngũ thập vạn nguyên dĩ hạ phạt kim; sổ ngạch đặc biệt cự đại hoặc giả hữu kỳ tha đặc biệt nghiêm trọng tình tiết đích, xử thập niên dĩ thượng hữu kỳ đồ hình hoặc giả vô kỳ đồ hình, tịnh xử ngũ vạn nguyên dĩ thượng ngũ thập vạn nguyên dĩ hạ phạt kim hoặc giả một thu tài sản.
《 tối cao nhân dân pháp viện quan vu thẩm lý phi pháp tập tư hình sự án kiện cụ thể ứng dụng pháp luật nhược càn vấn đề đích giải thích 》 đệ ngũ điều quy định, cá nhân tiến hành tập tư trá phiến, sổ ngạch tại 10 vạn nguyên dĩ thượng đích, ứng đương nhận định vi “Sổ ngạch giác đại”; sổ ngạch tại 30 vạn nguyên dĩ thượng đích, ứng đương nhận định vi “Sổ ngạch cự đại”; sổ ngạch tại 100 vạn nguyên dĩ thượng đích, ứng đương nhận định vi “Sổ ngạch đặc biệt cự đại”. Đan vị tiến hành tập tư trá phiến, sổ ngạch tại 50 vạn nguyên dĩ thượng đích, ứng đương nhận định vi “Sổ ngạch giác đại”; sổ ngạch tại 150 vạn nguyên dĩ thượng đích, ứng đương nhận định vi “Sổ ngạch cự đại”; sổ ngạch tại 500 vạn nguyên dĩ thượng đích, ứng đương nhận định vi “Sổ ngạch đặc biệt cự đại”. Tập tư trá phiến đích sổ ngạch dĩ hành vi nhân thật tế phiến thủ đích sổ ngạch kế toán, án phát tiền dĩ quy hoàn đích sổ ngạch ứng dư khấu trừ. Hành vi nhân vi thật thi tập tư trá phiến hoạt động nhi chi phó đích quảng cáo phí, trung giới phí, thủ tục phí, hồi khấu, hoặc giả dụng vu hành hối, tặng dữ đẳng phí dụng, bất dư khấu trừ. Hành vi nhân vi thật thi tập tư trá phiến hoạt động nhi chi phó đích lợi tức, trừ bổn kim vị quy hoàn khả dư chiết để bổn kim dĩ ngoại, ứng đương kế nhập trá phiến sổ ngạch.
《 tối cao nhân dân pháp viện quan vu thẩm lý phi pháp tập tư hình sự án kiện cụ thể ứng dụng pháp luật nhược càn vấn đề đích giải thích 》 đệ tứ điều quy định, dĩ phi pháp chiêm hữu vi mục đích, sử dụng trá phiến phương pháp thật thi bổn giải thích đệ nhị điều quy định sở liệt hành vi đích, ứng đương y chiếu hình pháp đệ nhất bách cửu thập nhị điều đích quy định, dĩ tập tư trá phiến tội định tội xử phạt. Sử dụng trá phiến phương pháp phi pháp tập tư, cụ hữu hạ liệt tình hình chi nhất đích, khả dĩ nhận định vi “Dĩ phi pháp chiêm hữu vi mục đích”: ( nhất ) tập tư hậu bất dụng vu sinh sản kinh doanh hoạt động hoặc giả dụng vu sinh sản kinh doanh hoạt động dữ trù tập tư kim quy mô minh hiển bất thành bỉ lệ, trí sử tập tư khoản bất năng phản hoàn đích; ( nhị ) tứ ý huy hoắc tập tư khoản, trí sử tập tư khoản bất năng phản hoàn đích; ( tam ) huề đái tập tư khoản đào nặc đích; ( tứ ) tương tập tư khoản dụng vu vi pháp phạm tội hoạt động đích; ( ngũ ) trừu đào, chuyển di tư kim, ẩn nặc tài sản, đào tị phản hoàn tư kim đích; ( lục ) ẩn nặc, tiêu hủy trướng mục, hoặc giả cảo giả phá sản, giả đảo bế, đào tị phản hoàn tư kim đích; ( thất ) cự bất giao đại tư kim khứ hướng, đào tị phản hoàn tư kim đích; ( bát ) kỳ tha khả dĩ nhận định phi pháp chiêm hữu mục đích đích tình hình.
Tổng thượng sở thuật, nhĩ đích vấn đề hữu đắc đáo giải đáp mạ!
Pháp luật y cư
《 trung hoa nhân dân cộng hòa quốc hình pháp 》 đệ nhất bách cửu thập nhị điều 【 tập tư trá phiến tội 】 dĩ phi pháp chiêm hữu vi mục đích, sử dụng trá phiến phương pháp phi pháp tập tư, sổ ngạch giác đại đích, xử tam niên dĩ thượng thất niên dĩ hạ hữu kỳ đồ hình, tịnh xử phạt kim; sổ ngạch cự đại hoặc giả hữu kỳ tha nghiêm trọng tình tiết đích, xử thất niên dĩ thượng hữu kỳ đồ hình hoặc giả vô kỳ đồ hình, tịnh xử phạt kim hoặc giả một thu tài sản.
Đan vị phạm tiền khoản tội đích, đối đan vị phán xử phạt kim, tịnh đối kỳ trực tiếp phụ trách đích chủ quản nhân viên hòa kỳ tha trực tiếp trách nhậm nhân viên, y chiếu tiền khoản đích quy định xử phạt.