Khách thể yếu kiện.
Bổn tội xâm phạm đích khách thể, thị song trọng khách thể, kí xâm phạm liễu tha nhân đích tài vật sở hữu quyền, hựu xâm phạm liễu quốc gia đích kim dung quản lý chế độ. Tín dụng chứng, thị ngân hành hữu điều kiện địa thừa nặc phó khoản đích nhất chủng bảo chứng. Tha thị mỗ nhất ngân hành ( khai chứng hành ) ứng mãi phương ( khai chứng thân thỉnh nhân ) yếu cầu hoặc chỉ kỳ khai cấp mại phương ( thụ ích nhân ) đích bảo chứng tại quy định đích kỳ hạn nội dĩ quy định đích đan cư vi y cư, tức kỳ hoặc tại dĩ hậu mỗ nhất quy định đích nhật kỳ chi phó nhất định kim ngạch đích thư diện văn kiện. Tín dụng chứng thị tùy trứ quốc tế mậu dịch đích phát triển do ngân hành giới nhân nhi sản sinh đích phó khoản phương thức, kỳ mục đích tại vu thông quá vận dụng nhất cá hoặc đa cá ngân hành đích kim dung kỹ năng cập tín dự, gia tốc quốc tế gian phó khoản đích tiến hành. Tín dụng chứng giao dịch thị thương nghiệp tín dụng hòa ngân hành tín dụng đích hỗ tương kết hợp, tha năng cấp mãi mại song phương đề cung an toàn đích bảo chứng. Mãi phương khả dĩ tòng tín dụng chứng quy định đích đan cư trung hoạch đắc an toàn bảo chướng, tha hướng ngân hành phó khoản hậu tiện năng thủ đắc đại biểu hóa vật đích đan cư, đồng thời tha hoàn khả dĩ tại tín dụng chứng trung gia thượng nhất ta đặc biệt điều khoản đối mại phương thật hành khống chế, dĩ bảo chứng tại sở hữu điều kiện dữ tín dụng chứng quy định tương phù hậu tài hướng mại phương phó khoản; nhi mại phương chỉ yếu đề giao liễu vô hạ tỳ đích, dữ tín dụng chứng điều khoản tương nhất trí đích đan cư tựu năng thủ đắc hóa khoản, giá bất tất y lại vu mãi phương đích ý nguyện hoặc năng lực. Đồng thời, sử dụng tín dụng chứng giao dịch hoàn tại tương đương trình độ thượng vi xuất khẩu phương, tiến khẩu phương đề cung tư kim dung thông, nhân thử tín dụng chứng chi phó phương thức thành vi quốc tế mậu dịch trung cực kỳ trọng yếu đích phó khoản phương thức. Đồng thời, tín dụng chứng giao dịch đích đặc thù chi phó phương thức, dã vi phạm tội phân tử sử dụng ngụy tạo, biến tạo, tác phế đích tín dụng chứng hoặc dĩ kỳ tha phương thức tiến hành tín dụng chứng trá phiến hoạt động đề cung liễu khả năng. Lợi dụng tín dụng chứng trá phiến hoạt động, bất cận sử tha nhân tài sản tao thụ tổn thất, nhi thả sử tín dụng chứng đích an toàn tín dự thụ đáo cực đại phá phôi, đối quốc tế mậu dịch đích phát triển nguy hại nghiêm trọng.
Bổn tội tại khách quan phương diện biểu hiện vi hành vi nhân thật thi liễu lợi dụng tín dụng chứng tiến hành trá phiến hành vi, giá loại hành vi cụ thể biểu hiện vi như hạ kỉ cá phương diện:
1, sử dụng ngụy tạo, biến tạo đích tín dụng chứng hoặc giả phụ tùy đích đan cư, văn kiện. Sở vị sử dụng ngụy tạo đích tín dụng chứng, thị chỉ hành vi nhân lợi dụng ngụy tạo đích tín dụng chứng phiến thủ tài vật đích hành vi. Sở vị sử dụng biến tạo đích tín dụng chứng, thị chỉ hành vi nhân lợi dụng biến tạo đích tín dụng chứng trá phiến tài vật đích hành vi. Sử dụng ngụy tạo, biến tạo phụ tùy đích đan cư, văn kiện, thị chỉ sử dụng tín dụng chứng thời, ngụy tạo, biến tạo đề đan đẳng tất tu phụ tùy tín dụng chứng đích đan cư, phiến thủ tín dụng chứng hạng hạ hóa khoản đích hành vi.
Sử dụng ngụy tạo, biến tạo tín dụng chứng hoặc giả phụ tùy đích đan cư, văn kiện, khả dĩ thị ngụy tạo, biến tạo hậu tự dĩ sử dụng, dã khả dĩ thị ngụy tạo, biến tạo hậu đề cung cấp tha nhân sử dụng, giá lưỡng chủng tình huống đô chúc vu bổn điều sở định chi sử dụng.
2, sử dụng tác phế đích tín dụng chứng. Giá chủng tình hình chủ yếu thị chỉ sử dụng quá kỳ đích tín dụng chứng, sử dụng vô hiệu đích tín dụng chứng, sử dụng minh tri thị kinh tha nhân đồ cải đích tín dụng chứng tiến hành trá phiến đích hành vi.
3, phiến thủ tín dụng chứng đích. Giá chủng tình hình thị chỉ hành vi nhân biên tạo hư giả đích sự thật hoặc ẩn man sự thật chân tương, khi phiến ngân hành vi kỳ khai cụ tín dụng chứng đích hành vi.
4, dĩ kỳ tha phương pháp tiến hành tín dụng chứng trá phiến hoạt động. Giá chủng tình hình chỉ đích thị hành vi nhân dĩ tiền tam chủng dĩ ngoại đích kỳ tha phương pháp tiến hành tín dụng chứng trá phiến đích hành vi, tư pháp thật tiễn trung vưu kỳ nhu yếu dẫn khởi trọng thị đích thị lợi dụng “Nhuyễn điều khoản” tín dụng chứng tiến hành trá phiến đích phạm tội hành vi. Sở vị “Nhuyễn điều khoản” tín dụng chứng, thị chỉ tại khai lập tín dụng chứng thời, cố ý chế tạo nhất ta ẩn tế tính đích điều khoản, giá ta điều khoản, thật tế thượng phú dư dĩ khai chứng nhân hoặc khai chứng hành đan phương diện đích chủ động quyền, tòng nhi sử tín dụng chứng tùy thời nhân khai chứng hành hoặc khai chứng thân thỉnh nhân đan phương diện đích hành vi nhi giải trừ, dĩ đạt đáo phiến thủ tài vật đích mục đích, giá chủng tín dụng chứng thật tế thượng thị nhất chủng khả triệt tiêu đích “Hãm tỉnh” tín dụng chứng. Tòng giá kỉ niên đối ngoại mậu dịch thật tiễn khán, trá phiến phân tử thông quá “Nhuyễn điều khoản” tín dụng chứng thiết hạ đích hãm tỉnh chủ yếu biểu hiện tại dĩ hạ kỉ cá phương diện, ( 1 ) tín dụng chứng khai xuất hậu tạm bất sinh hiệu, nhu đãi khai chứng hành thiêm phát thông tri thư hậu sinh hiệu;
( 2 ) quy định công tư thuyền danh, mục đích cảng, khởi vận cảng hoặc nghiệm hóa nhân, trang thuyền nhật kỳ tu đãi khai chứng thân thỉnh nhân thông tri hoặc tu khai chứng thân thỉnh nhân đồng ý, tịnh dĩ tu cải thư hình thức thông tri;
( 3 ) phẩm chất chứng thư tu do khai chứng thân thỉnh nhân xuất cụ, khai chứng hành hạch thật hoặc dữ khai chứng hành tồn đương chi dạng tương phù;
( 4 ) thu hóa thu cư tu khai chứng thân thỉnh nhân thiêm phát hoặc hạch thật. Lánh ngoại, hữu ta bất pháp phân tử lợi dụng nhất ta tín dụng chứng bổn thân đích đặc điểm tiến hành trá phiến hoạt động, như lợi dụng viễn kỳ tín dụng chứng trá phiến. Do vu thải dụng viễn kỳ tín dụng chứng chi phó thời, tiến khẩu thương thị tiên thủ hóa, hậu phó khoản, tại tín dụng chứng đáo kỳ phó khoản tiền tồn hữu nhất đoạn thời gian, phạm tội phân tử tựu lợi dụng giá đoạn thời gian, tương tài sản chuyển di, tuyên bố xí nghiệp phá sản; hữu đích tắc thị dữ ngân hành câu kết, tại tín dụng chứng đáo kỳ phó khoản tiền, tương ngân hành tư kim chuyển di, tuyên bố ngân hành phá sản, thậm chí hữu đích quốc ngoại tiểu ngân hành, kỳ bổn thân đích tư kim tựu thiếu vu tín dụng chứng sở khai xuất đích kim ngạch, nhưng dĩ khai chứng hành danh nghĩa vi tiến khẩu thương khai cụ tín dụng chứng, đãi tiến khẩu thương thủ đắc hóa vật hậu, tuyên cáo tư bất để trái.
Bổn tội đích chủ thể thị nhất bàn chủ thể, nhậm hà đạt đáo hình sự trách nhậm niên linh thả cụ hữu hình sự trách nhậm năng lực đích tự nhiên nhân quân khả cấu thành. Y bổn tiết đệ 200 điều chi quy định, đan vị dã khả dĩ thành vi bổn tội đích chủ thể.
Bổn tội tại chủ quan phương diện tất tu xuất vu cố ý, tịnh thả cụ hữu phi pháp chiêm hữu chi mục đích, quá thất bất năng cấu thành bổn tội. Như đối vu sử dụng ngụy tạo, biến tạo đích tín dụng chứng hoặc giả phụ tùy đích đan cư, văn kiện, tác phế đích tín dụng chứng tiến hành trá phiến đích, cấu thành phạm tội tất tu dĩ minh tri sở sử dụng đích tín dụng chứng chúc vu ngụy tạo, biến tạo hoặc thị tác phế đích vi tất yếu. Thảng nhược hành vi nhân xác thật bất tri đạo thị ngụy tạo, biến tạo, tác phế đích, như đối vu khả chuyển nhượng đích tín dụng chứng thông quá chuyển nhượng nhi đắc lai tự kỷ bất tri đạo đích, hoặc xuất vu quá thất thiết lập liễu nhất ta “Nhuyễn điều khoản” đích, tắc nhân bất cụ hữu bổn tội cố ý nhi bất cấu thành bổn tội. Tức sử xuất vu cố ý, như một hữu phi.