1. Chỉ cần thực thi giả tạo, biến tạo, chuyển nhượng thương nghiệp ngân hàng, sở giao dịch chứng khoán, kỳ hạn giao hàng nơi giao dịch, chứng khoán công ty, kỳ hạn giao hàng công ty quản lý, công ty bảo hiểm hoặc là mặt khác cơ quan tài chính kinh doanh cho phép chứng hoặc là phê chuẩn văn kiện, tức cấu thành phạm tội, chỗ ba năm dưới tù có thời hạn hoặc là giam ngắn hạn, cũng chỗ hoặc là đơn chỗ hai vạn nguyên trở lên hai mươi vạn nguyên dưới phạt tiền; nếu “Tình tiết nghiêm trọng”, tăng thêm xử phạt, chỗ ba năm trở lên mười năm dưới tù có thời hạn, cũng chỗ năm vạn nguyên trở lên 50 vạn nguyên dưới phạt tiền.
2. Nơi này theo như lời “Tình tiết nghiêm trọng” cụ thể tình huống từ tối cao tư pháp cơ quan ở tổng kết tư pháp thực tiễn kinh nghiệm cơ sở thượng, thông qua tư pháp giải thích ban cho minh xác. Nói chung, tình tiết nghiêm trọng ứng bao gồm dưới đây tình hình:
(1) nhiều lần giả tạo, biến tạo, chuyển nhượng kinh doanh cho phép chứng hoặc là phê chuẩn văn kiện;
(2) giả tạo, biến tạo kinh doanh cho phép chứng hoặc là phê chuẩn văn kiện số lượng trọng đại;
(3) giả tạo, biến tạo kinh doanh cho phép chứng hoặc là phê chuẩn văn kiện lại bán ra, cho thuê;
(4) lợi dụng giả tạo, biến tạo, chuyển nhượng kinh doanh cho phép chứng hoặc là phê chuẩn văn kiện tiến hành kinh doanh, nghiêm trọng quấy nhiễu quốc gia tài chính trật tự;
(5) lợi dụng giả tạo, biến tạo, chuyển nhượng kinh doanh cho phép chứng hoặc là phê chuẩn văn kiện, tiến hành lừa dối;
(6) lợi dụng giả tạo, biến tạo, chuyển nhượng kinh doanh cho phép chứng hoặc là phê chuẩn văn kiện tiến hành buôn bán, cấp khách hàng, kinh doanh đơn vị tạo thành trọng đại kinh tế tổn thất hoặc là tạo thành mặt khác nghiêm trọng hậu quả.
Đơn vị phạm bổn tội, đối đơn vị phán xử phạt tiền, cũng đối này trực tiếp phụ trách chủ quản nhân viên cùng mặt khác trách nhiệm nhân viên cùng mặt khác trách nhiệm nhân viên, y theo kể trên quy định xử phạt.