Cơ kim quản lý nhân: Ngân hoa cơ kim quản lý cổ phân hữu hạn công tư
Cơ kim thác quản nhân: Trung quốc ngân hành cổ phân hữu hạn công tư
Thanh toán báo cáo công cáo nhật: 2017 niên 11 nguyệt 4 nhật
Trọng yếu đề kỳ
Ngân hoa trung chứng trung phiếu 50 chỉ sổ trái khoán hình chứng khoán đầu tư cơ kim ( LOF ) ( dĩ hạ giản xưng “Bổn cơ kim” ) đích mộ tập dĩ vu 2012 niên 10 nguyệt 12 nhật hoạch trung quốc chứng khoán giam đốc quản lý ủy viên hội ( dĩ hạ giản xưng “Trung quốc chứng giam hội” ) chứng giam hứa khả [2012]1358 hào văn chuẩn dư chú sách, tự 2012 niên 12 nguyệt 13 nhật khởi cơ kim hợp đồng sinh hiệu, cơ kim quản lý nhân vi ngân hoa cơ kim quản lý cổ phân hữu hạn công tư, cơ kim thác quản nhân vi trung quốc ngân hành cổ phân hữu hạn công tư.
Căn cư 《 trung hoa nhân dân cộng hòa quốc chứng khoán đầu tư cơ kim pháp 》, 《 công khai mộ tập chứng khoán đầu tư cơ kim vận tác quản lý bạn pháp 》, 《 ngân hoa trung chứng trung phiếu 50 chỉ sổ trái khoán hình chứng khoán đầu tư cơ kim ( LOF ) cơ kim hợp đồng 》 ( dĩ hạ giản xưng “《 cơ kim hợp đồng 》” ) đẳng hữu quan quy định, bổn cơ kim cơ kim phân ngạch trì hữu nhân đại hội vu 2017 niên 7 nguyệt 10 nhật biểu quyết thông quá liễu 《 quan vu chung chỉ ngân hoa trung chứng trung phiếu 50 chỉ sổ trái khoán hình chứng khoán đầu tư cơ kim ( LOF ) cơ kim hợp đồng hữu quan sự hạng đích nghị án 》, bổn thứ đại hội quyết nghị tự cai nhật khởi sinh hiệu. Bổn cơ kim cơ kim phân ngạch trì hữu nhân đại hội biểu quyết kết quả ký quyết nghị sinh hiệu đích công cáo tường kiến khan đăng tại 2017 niên 7 nguyệt 11 nhật chỉ định môi thể hòa cơ kim quản lý nhân võng trạm ( www.yhfund.com.cn ) thượng đích 《 ngân hoa trung chứng trung phiếu 50 chỉ sổ trái khoán hình chứng khoán đầu tư cơ kim ( LOF ) cơ kim phân ngạch trì hữu nhân đại hội biểu quyết kết quả ký quyết nghị sinh hiệu công cáo 》.
Bổn cơ kim tự 2017 niên 7 nguyệt 18 nhật khởi tiến nhập tài sản thanh toán kỳ, cơ kim quản lý nhân, cơ kim thác quản nhân, an vĩnh hoa minh hội kế sư sự vụ sở ( đặc thù phổ thông hợp hỏa ) hòa thượng hải nguyên thái luật sư sự vụ sở vu 2017 niên 7 nguyệt 18 nhật thành lập cơ kim tài sản thanh toán tổ lí hành cơ kim tài sản thanh toán trình tự, tịnh do an vĩnh hoa minh hội kế sư sự vụ sở ( đặc thù phổ thông hợp hỏa ) đối bổn cơ kim tiến hành thanh toán thẩm kế, thượng hải nguyên thái luật sư sự vụ đối thanh toán sự nghi xuất cụ pháp luật ý kiến.
Nhất, cơ kim khái huống
■
Nhị, cơ kim vận tác tình huống
Bổn cơ kim đích mộ tập dĩ vu 2012 niên 10 nguyệt 12 nhật hoạch trung quốc chứng khoán giam đốc quản lý ủy viên hội ( dĩ hạ giản xưng “Trung quốc chứng giam hội” ) chứng giam hứa khả 2012[1358] hào văn chuẩn dư chú sách, do cơ kim quản lý nhân y chiếu pháp luật pháp quy, cơ kim hợp đồng đẳng quy định vu 2012 niên 11 nguyệt 5 nhật chí 2012 niên 12 nguyệt 7 nhật kỳ gian hướng xã hội công khai mộ tập. Bổn cơ kim cơ kim hợp đồng vu 2012 niên 12 nguyệt 13 nhật chính thức sinh hiệu, cơ kim hợp đồng sinh hiệu nhật đích cơ kim phân ngạch tổng sổ vi 3, 388, 525, 071.87 phân ( hàm mộ tập kỳ gian lợi tức kết chuyển đích phân ngạch ), tự 2012 niên 12 nguyệt 13 nhật chí 2017 niên 7 nguyệt 17 nhật kỳ gian, bổn cơ kim án cơ kim hợp đồng ước định chính thường vận tác.
Căn cư 《 trung hoa nhân dân cộng hòa quốc chứng khoán đầu tư cơ kim pháp 》, 《 công khai mộ tập chứng khoán đầu tư cơ kim vận tác quản lý bạn pháp 》 hòa 《 cơ kim hợp đồng 》 đích hữu quan quy định, cơ kim quản lý nhân quyết định chung chỉ 《 ngân hoa trung chứng trung phiếu 50 chỉ sổ trái khoán hình chứng khoán đầu tư cơ kim ( LOF ) cơ kim hợp đồng 》. Bổn cơ kim cơ kim phân ngạch trì hữu nhân đại hội vu 2017 niên 7 nguyệt 10 nhật biểu quyết thông quá liễu 《 quan vu chung chỉ ngân hoa trung chứng trung phiếu 50 chỉ sổ trái khoán hình chứng khoán đầu tư cơ kim ( LOF ) cơ kim hợp đồng hữu quan sự hạng đích nghị án 》, bổn thứ đại hội quyết nghị tự cai nhật khởi sinh hiệu. Bổn cơ kim tòng 2017 niên 7 nguyệt 18 nhật khởi tiến nhập thanh toán kỳ.
Tam, tài vụ hội kế báo cáo
1, thanh toán kỳ gian
Ngân hoa trung chứng trung phiếu 50 chỉ sổ trái khoán hình chứng khoán đầu tư cơ kim ( LOF ) đích thanh toán kỳ gian vi 2017 niên 7 nguyệt 18 nhật chí 2017 niên 7 nguyệt 27 nhật chỉ.
2, thanh toán tài vụ báo biểu đích biên chế cơ sở
Bổn thanh toán tài vụ báo biểu hệ bổn cơ kim nhân cơ kim tài sản thanh toán nhi hướng trung quốc chứng giam hội bị án cập công cáo thanh toán báo cáo chi mục đích nhi biên chế. Cơ vu thử mục đích, bổn thanh toán tài vụ báo biểu hệ tại thanh toán cơ sở thượng, tham chiếu 《 xí nghiệp hội kế chuẩn tắc 》, 《 chứng khoán đầu tư cơ kim hội kế hạch toán nghiệp vụ chỉ dẫn 》 dĩ cập 《 ngân hoa trung chứng trung phiếu 50 chỉ sổ trái khoán hình chứng khoán đầu tư cơ kim ( LOF ) cơ kim hợp đồng 》 li định đích như phụ chú tam sở thuật đích hội kế chính sách hòa hội kế cổ kế biên chế.
Thanh toán tư sản phụ trái biểu
Đan vị: Nhân dân tệ nguyên
■
Thanh toán tổn ích biểu
Đan vị: Nhân dân tệ nguyên
■
Tứ, thanh toán tình huống
Tự 2017 niên 7 nguyệt 18 nhật chí 2017 niên 7 nguyệt 27 nhật chỉ thanh toán kỳ gian, cơ kim tài sản thanh toán tiểu tổ đối bổn cơ kim đích tư sản, phụ trái tiến hành thanh toán, toàn bộ thanh toán công tác án thanh toán nguyên tắc hòa thanh toán thủ tục tiến hành. Cụ thể thanh toán tình huống như hạ:
1, căn cư 《 ngân hoa trung chứng trung phiếu 50 chỉ sổ trái khoán hình chứng khoán đầu tư cơ kim ( LOF ) quan vu dĩ thông tấn phương thức triệu khai cơ kim phân ngạch trì hữu nhân đại hội đích công cáo 》, 《 ngân hoa trung chứng trung phiếu 50 chỉ sổ trái khoán hình chứng khoán đầu tư cơ kim ( LOF ) chung chỉ thượng thị công cáo 》, bổn cơ kim tự 2017 niên 7 nguyệt 18 nhật khởi ( hàm 2017 niên 7 nguyệt 18 nhật ), đình chỉ kế đề cơ kim quản lý phí, cơ kim thác quản phí, tiêu thụ phục vụ phí.
2, tư sản xử trí tình huống
(1) bổn cơ kim tối hậu vận tác nhật tồn xuất bảo chứng kim vi nhân dân tệ 12,925.86 nguyên, cai khoản hạng tương do cơ kim quản lý nhân ngân hoa cơ kim quản lý cổ phân hữu hạn công tư tại thanh toán khoản hoa xuất tiền dĩ tự hữu tư kim điếm phó chí thác quản trướng hộ. Cơ kim quản lý nhân điếm phó tư kim đáo trướng nhật khởi tư sinh đích lợi tức quy cơ kim quản lý nhân sở hữu.
(2) bổn cơ kim tối hậu vận tác nhật ứng thu lợi tức vi nhân dân tệ 168,434.41 nguyên, trừ ứng thu trái khoán lợi tức ngoại đích ứng thu hoạt kỳ tồn khoản lợi tức, ứng thu kết toán bị phó kim lợi tức, ứng thu tồn xuất bảo chứng kim lợi tức, cộng kế nhân dân tệ 7,047.01 nguyên, tương do cơ kim quản lý nhân ngân hoa cơ kim quản lý cổ phân hữu hạn công tư tại thanh toán khoản hoa xuất tiền dĩ tự hữu tư kim điếm phó chí thác quản trướng hộ. Cơ kim quản lý nhân điếm phó tư kim đáo trướng nhật khởi tư sinh đích lợi tức quy cơ kim quản lý nhân sở hữu. Ứng thu trái khoán lợi tức tham kiến tư sản xử trí tình huống (4) sở thuật.
(3) bổn cơ kim tối hậu vận tác nhật ứng thu chứng khoán thanh toán khoản vi nhân dân tệ 1,682,838.74 nguyên, cai khoản hạng dĩ vu 2017 niên 7 nguyệt 18 nhật hoa nhập thác quản trướng hộ.
(4) bổn cơ kim tối hậu vận tác nhật trì hữu đích giao dịch tính kim dung tư sản vi nhân dân tệ 9,609,000.00 nguyên, toàn bộ vi trái khoán đầu tư, minh tế như hạ:
Kim ngạch đan vị: Nhân dân tệ nguyên
■
Dĩ thượng toàn bộ giao dịch tính kim dung tư sản vu 2017 niên 7 nguyệt 18 nhật hòa 2017 niên 7 nguyệt 20 nhật xử trí biến hiện, biến hiện sản sinh đích chứng khoán thanh toán khoản vi nhân dân tệ 9,763,181.64 nguyên, kỳ trung thanh toán kỳ trái khoán lợi tức thu nhập vi nhân dân tệ 1,061.92 nguyên, dĩ vu 2017 niên 7 nguyệt 18 nhật hòa 2017 niên 7 nguyệt 21 nhật hoa nhập thác quản trướng hộ. Giao dịch phí dụng vi nhân dân tệ 325.00 nguyên, tại thanh toán kỳ nội vị chi phó, kế hoa vu thanh toán khoản hoa xuất tiền chi phó.
3, phụ trái thanh thường tình huống
(1) bổn cơ kim tối hậu vận tác nhật mại xuất hồi cấu kim dung tư sản khoản vi nhân dân tệ 4,999,872.50 nguyên, cai khoản hạng dĩ vu 2017 niên 7 nguyệt 20 nhật chi phó.
(2) bổn cơ kim tối hậu vận tác nhật ứng phó thục hồi khoản vi nhân dân tệ 91,599.43 nguyên, cai khoản hạng dĩ phân biệt vu 2017 niên 7 nguyệt 18 nhật hòa 2017 niên 7 nguyệt 19 nhật chi phó.
(3) bổn cơ kim tối hậu vận tác nhật ứng phó quản lý nhân báo thù vi nhân dân tệ 6,915.76 nguyên, cai khoản hạng dĩ vu 2017 niên 7 nguyệt 18 nhật chi phó.
(4) bổn cơ kim tối hậu vận tác nhật ứng phó thác quản phí vi nhân dân tệ 2,305.25 nguyên, cai khoản hạng dĩ vu 2017 niên 7 nguyệt 18 nhật chi phó.
(5) bổn cơ kim tối hậu vận tác nhật ứng phó tiêu thụ phục vụ phí vi nhân dân tệ 159.13 nguyên, cai khoản hạng dĩ vu 2017 niên 7 nguyệt 18 nhật chi phó.
(6) bổn cơ kim tối hậu vận tác nhật ứng phó giao dịch phí dụng vi nhân dân tệ 2,994.58 nguyên, cai khoản hạng vi tam quý độ giao dịch phí dụng, án quý chi phó, kế hoa vu thanh toán khoản hoa xuất tiền chi phó.
(7) bổn cơ kim tối hậu vận tác nhật ứng phó thuế phí vi nhân dân tệ 598,719.00 nguyên, cai khoản hạng vi trái khoán lợi tức cá thuế, khảo lự đáo thuế vụ phong hiểm, thử thứ bất dư phân phối.
(8) bổn cơ kim tối hậu vận tác nhật ứng phó lợi tức vi nhân dân tệ 2,488.35 nguyên, cai khoản hạng dĩ vu 2017 niên 7 nguyệt 20 nhật chi phó.
(9) bổn cơ kim tối hậu vận tác nhật kỳ tha phụ trái vi nhân dân tệ 59,361.64 nguyên, kỳ trung nhân dân tệ 59,239.13 nguyên vi chỉ sổ sử dụng phí, dĩ vu 2017 niên 7 nguyệt 20 nhật chi phó; nhân dân tệ 122.51 nguyên vi ứng phó thục hồi phí, dĩ phân biệt vu 2017 niên 7 nguyệt 18 nhật hòa 2017 niên 7 nguyệt 19 nhật chi phó.
Tam, thanh toán tình huống ( tục )
4, thanh toán kỳ gian đích thanh toán tổn ích tình huống
Đan vị: Nhân dân tệ nguyên
■
■
Chú 1: Lợi tức thu nhập hệ kế đề đích tự 2017 niên 7 nguyệt 18 nhật chí 2017 niên 7 nguyệt 27 nhật chỉ thanh toán kỳ gian đích ngân hành tồn khoản lợi tức, tồn xuất bảo chứng kim lợi tức hòa thượng vị biến hiện trái khoán lợi tức.
Chú 2: Xử trí giao dịch tính kim dung tư sản sản sinh đích tịnh tổn thất hệ thanh toán kỳ gian mại xuất trái khoán thành giao kim ngạch khấu trừ tối hậu vận tác nhật trái khoán thị trị hòa ứng thu trái khoán lợi tức hậu đích tịnh ngạch.
Chú 3: Lợi tức chi xuất hệ mại xuất hồi cấu kim dung tư sản sản sinh đích.
Chú 4: Trái khoán giao dịch phí dụng tại thanh toán kỳ nội vị chi phó, kế hoa vu thanh toán khoản hoa xuất tiền chi phó.
Chú 5: Kinh bổn cơ kim quản lý nhân ngân hoa cơ kim quản lý cổ phân hữu hạn công tư xác nhận, trừ thượng thuật thanh toán phí dụng ngoại đích kỳ tha dữ bổn thứ thanh toán tương quan đích thanh toán phí dụng do bổn cơ kim quản lý nhân thừa đam, bất tòng cơ kim tài sản trung chi phó.
Tứ, tư sản xử trí cập phụ trái thanh thường hậu đích thặng dư tư sản phân phối tình huống
Đan vị: Nhân dân tệ nguyên
■
Tư sản xử trí cập phụ trái thanh thường hậu, vu 2017 niên 7 nguyệt 27 nhật bổn cơ kim thặng dư tài sản vi nhân dân tệ 30,674,574.47 nguyên, căn cư bổn cơ kim đích cơ kim hợp đồng ước định, y cư cơ kim tài sản thanh toán đích phân phối phương án, tương cơ kim tài sản thanh toán hậu đích toàn bộ thặng dư tư sản khấu trừ cơ kim tài sản thanh toán phí dụng tịnh thanh thường cơ kim trái vụ hậu, tương án cơ kim phân ngạch trì hữu nhân trì hữu đích cơ kim phân ngạch bỉ lệ tiến hành phân phối.
Thanh toán khởi thủy nhật 2017 niên 7 nguyệt 18 nhật chí thanh toán khoản hoa xuất nhật tiền nhất nhật đích ứng thu lợi tức diệc chúc phân ngạch trì hữu nhân sở hữu. Dĩ thượng lợi tức quân án thật tế thích dụng đích lợi suất kế toán, do cơ kim quản lý nhân dĩ tự hữu tư kim điếm phó tịnh tương vu thanh toán khoản hoa xuất tiền hoa nhập thác quản trướng hộ. Cơ kim quản lý nhân điếm phó tư kim đáo trướng nhật khởi tư sinh đích lợi tức quy cơ kim quản lý nhân sở hữu.
Tiệt chí 2017 niên 7 nguyệt 27 nhật chỉ, kinh cơ kim quản lý nhân dĩ cập cơ kim thác quản nhân xác nhận, bổn cơ kim thác quản trướng hộ ngân hành tồn khoản dư ngạch nhân dân tệ 31,250,599.93 nguyên, ứng thu lợi tức nhân dân tệ 13,087.26 nguyên, tồn xuất bảo chứng kim nhân dân tệ 12,925.86 nguyên.
Ngũ, bị tra văn kiện
( nhất ) bị tra văn kiện mục lục
1, 《 ngân hoa trung chứng trung phiếu 50 chỉ sổ trái khoán hình chứng khoán đầu tư cơ kim ( LOF ) thanh toán thẩm kế báo cáo 》
2, 《 quan vu ngân hoa trung chứng trung phiếu 50 chỉ sổ trái khoán hình chứng khoán đầu tư cơ kim ( LOF ) thanh toán sự nghi chi pháp luật ý kiến 》
( nhị ) tồn phóng địa điểm
Bị tra văn kiện tồn phóng vu cơ kim quản lý nhân, cơ kim thác quản nhân xử.
( tam ) tra duyệt phương thức
Đầu tư giả khả tại doanh nghiệp thời gian miễn phí tra duyệt bị tra văn kiện.
Ngân hoa trung chứng trung phiếu 50 chỉ sổ trái khoán hình chứng khoán đầu tư cơ kim ( LOF )
Cơ kim tài sản thanh toán tổ
Nhị 〇 nhất thất niên thập nhất nguyệt tứ nhật