中信证券股份有限公司

                  关于惠州亿纬锂能股份有限公司

                        关联交易的核查意见


    中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”）作为惠州亿纬锂能股份有
限公司（以下简称“亿纬锂能”“公司”）向特定对象发行 A 股股票的保荐机构，
根据《证券发行上市保荐业务管理办法》 深圳证券交易所创业板股票上市规则》
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》
等相关法律、法规和规范性文件的规定，对亿纬锂能本次关联交易事项进行了审
慎核查，发表如下核查意见：

    一、关联交易概述

    2024年7月5日，公司第六届董事会第三十六次会议审议通过了《关于关联交

易的议案》，具体情况如下：

    1、日常关联交易

    公司及子公司拟向Amplify Cell Technologies LLC（以下简称“ACT”）提供

与ACT位于美国的电池制造工厂的准备、启动和全面运营相关的若干服务并交付

若干可交付成果等，2024年7月6日至2024年12月31日交易金额不超过2,300万美

元（不含增值税）。

    2、关联关系说明

    公司董事长刘金成先生担任ACT的理事，根据《深圳证券交易所创业板股票

上市规则》相关规定，ACT为公司的关联法人。

    3、审议程序

    （1）2024年7月5日，公司召开第六届董事会第三十六次会议，审议通过了

《关于关联交易的议案》，关联董事刘金成先生回避表决，公司独立董事已对本

次关联交易进行了专门审议，并发表明确的同意意见。

    （2）本次关联交易在董事会审批权限内，无需提交股东大会审议。

                                    1
               （3）上述事项不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产

           重组。

               4、2024年度预计关联交易类别及金额（不含增值税）

                                                                                                单位：万元

                                                                                  2024 年 1-6    2023 年已发
关联交易                                                 关联交易
           关联人              关联交易内容                         预计金额 月已发生金额          生金额
  类别                                                   定价原则
                                                                                 （未经审计） （已经审计）
                    拟向 ACT 提供与 ACT 位于美国的电池
向关联人
            ACT     制造工厂的准备、启动和全面运营相关的 市场价格 2,300 万美元              -                -
提供服务
                    若干服务并交付若干可交付成果等

               二、交易对方的基本情况

               1、企业名称：Amplify Cell Technologies LLC

               2、理事会：刘金成、Jennifer Rumsey、Amy Davis、John O'Leary、Stefan

           Kurschner、Preston Feight、John Rich

               3、注册地：美国

               4、EIN：99-2708963

               5、经营范围：生产、销售电池及在商用车领域从事相关研发业务

               6、关联关系情况说明：公司董事长刘金成先生担任ACT的理事，根据《深

           圳证券交易所创业板股票上市规则》相关规定，ACT为公司的关联法人。

               7、主要财务指标：ACT设立于2024年5月29日，截至2024年5月31日，ACT

           的总资产为10,312.29万美元，净资产为10,312.29万美元（未经审计）。2024年1-

           5月实现营业收入0万美元，净利润-947.39万美元（未经审计）。截至本公告日，

           ACT不属于失信被执行人。

               三、关联交易主要内容

               1、公司与上述关联方发生的关联交易，遵循平等自愿、互惠互利、公平公

           允的原则，参照市场价格、由交易双方协商确定。

               2、关联交易协议由双方根据实际情况签署。
                                                     2
    四、本次交易的目的和对公司的影响

    公司关联交易是为了满足公司业务发展需求，以促进ACT在美国建立电池制

造工厂，有利于公司充分利用关联方的优势资源，且交易价格遵循平等自愿、互

惠互利、公平公允的原则，不会对公司正常生产经营造成重大不利影响，亦不会

对公司独立性产生影响，不存在损害公司和公司股东利益的情形。

    五、董事会、独立董事、监事会意见

    1、独立董事意见

    公司独立董事对本次关联交易事项进行了专门审议，独立董事意见如下：

    公司董事会审议本次关联交易事项时，关联董事回避了表决，审议和表决程

序符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律

监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规及《公司章程》的规

定。本次关联交易是公司正常经营所需，交易定价公允合理，不存在损害公司及

全体股东特别是中小股东权益的情形，不会影响公司的独立性，也不会对公司持

续经营能力产生影响。独立董事一致同意上述关联交易事项。

    2、董事会意见

    公司董事会同意公司及子公司向ACT提供服务。上述关联交易的交易价格遵

循公允定价原则，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的行为。

    3、监事会意见

    经审核，监事会认为：公司本次关联交易审议程序符合《公司法》《证券法》

《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等有关法律法规及《公司章程》的有关

规定，交易价格遵循平等自愿、互惠互利、公平公允的原则，不会对公司持续经

营能力产生影响，亦不存在损害公司及全体股东利益的情形。

    六、保荐机构核查意见

    作为亿纬锂能的保荐机构，中信证券经核查后认为：

    本次关联交易事项已经公司第六届董事会第三十六次会议、第六届监事会第
三十四次会议审议通过，独立董事对本次关联交易事项进行了专门审议并发表了

                                   3
意见。董事会审议关联交易议案时，关联董事回避表决。本次交易涉及的相关关
联交易事项履行了必要的决策程序，符合《公司法》《证券法》《深圳证券交易
所创业板股票上市规则》等法律法规和规范性文件以及《公司章程》等有关规定
的要求。本次关联交易的交易价格遵循公允定价原则，不存在损害公司及全体股
东特别是中小股东利益的行为。

    综上，保荐机构对亿纬锂能本次关联交易事项无异议。

    （以下无正文）




                                  4
（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于惠州亿纬锂能股份有限公司关
联交易的核查意见》的签字盖章页）




保荐代表人：


                              史松祥




                              邱斯晨




                                                 中信证券股份有限公司
                                                     年     月     日